Trésorerie sont toutes ces procédures et actions pour l'administration et la gestion de l'argent dans une organisation.
Les opérations de trésorerie englobent une multitude de fonctions dans le domaine financier et monétaire, depuis les reçus de vente et Paiements à créanciers, à la négociation avec les banques pour les prêts et services financiers, la gestion des revenus et dépenses survenant lors des opérations de vente et de négociation, ainsi que la gestion de la trésorerie (cash) dans les organisations.
Selon la taille de l'entreprise ou la catégorie, le domaine de la trésorerie peut comprendre plus ou moins de responsabilités, car c'est l'un des départements qui a le plus changé dans le monde de l'entreprise.
L'une des caractéristiques fondamentales de la trésorerie est l'étude et la réalisation des budgets, ce qui, avec la gestion des écarts, suppose un travail complexe.
Procédures de trésorerie
Ils peuvent être divisés en plusieurs, bien qu'ils soient étroitement liés:
- Gestion des risques. Mesures de sécurité dans la gestion de l'argent, telles que la conclusion de politiques de risque ou la surveillance des flux monétaires.
- Tâches de publication. Les opérations de recouvrement, de paiements, de dépenses et le revenu dans l'entreprise, en plus de gérer transferts.
- Négociation avec des tiers. Dédié à l'établissement de relations avec les banques, les groupes d'intérêt et les rapports à la direction.
- Médiation de liquidité. La liquidité est un ratio important dans le monde des affaires, car elle permet de voir l'argent que l'entreprise possède et l'argent qu'elle n'a pas encore converti.
- Sources de financement. Comment et à quel coût l'entreprise est-elle financée et le temps moyen pour convertir les ventes en espèces.