Le blanchiment d'argent se compose de trois phases distinctes : le placement, la dissimulation et l'intégration.
Ces phases peuvent être réalisées conjointement ou séparément. Cependant, ils finiront généralement par être exécutés simultanément.
Phase de pose
Connu internationalement sous le nom de placement (terme anglo-saxon). C'est à ce moment initial que les criminels tentent d'introduire de l'argent sale en espèces ou tout autre type de biens (toujours d'origine illégale) dans le système financier. C'est-à-dire que c'est ici qu'ils essaient de donner une apparence de légalité à ces biens acquis par le biais d'activités illégales.
Elle pourrait être considérée comme la phase la plus importante de l'ensemble du processus et, sans aucun doute, c'est dans laquelle l'eau de Javel court un plus grand risque d'être découvert par les autorités, en raison du fait qu'il y a de plus en plus de mesures et d'exigences lorsqu'il concerne les mouvements et l'insertion d'argent dans des entités financières (identifications, limites économiques dans les opérations, etc.). Pour éviter d'être découvert, le plus courant est d'introduire de l'argent sale en petites quantités et fractionnées (acte connu sous le nom de smurfing). De plus, cela est généralement effectué par des personnes extérieures à l'organisation criminelle de sorte que, en cas de découverte par les autorités, elles ne peuvent pas découvrir l'origine de la capitale. L'idée est de pouvoir continuer, d'une part, les activités criminelles et, d'autre part, le blanchiment d'argent.
Les espèces peuvent également être introduites d'autres manières différentes (pas seulement en utilisant des institutions financières), comme par le biais du commerce de détail ou en les déplaçant à l'étranger.
Phase de dissimulation
Phase également connue sous le nom de diversification, d'ombrage ou, à l'international, de stratification. Ce que l'on essaie principalement de faire dans cette phase est d'éliminer l'origine de l'argent précédemment inséré dans le système financier (phase 1) à travers un grand nombre de transactions financières.
Ces opérations sont généralement des virements bancaires entre succursales, des acquisitions de biens comptant pour les revendre ultérieurement, des prêts entre sociétés fictives, des investissements étrangers supposés dans des sociétés créées en Espagne et, principalement, des transactions électroniques vers toute autre institution financière et même des sociétés offshore où il existe des secret bancaire fort et peut être fait facilement et rapidement. Tous ces mouvements assurent l'anonymat et la liquidité.
Phase d'intégration
Dernière phase dans laquelle, après avoir effectué cette série d'opérations successives, l'argent retourne à l'agent de blanchiment, remplissant l'objectif : convertir l'argent sale en argent apparemment légal afin qu'il puisse être utilisé normalement dans le système financier. Pour cela, le contrevenant doit obtenir une explication légale qui prouve sa richesse.
Dans cette phase, des méthodes telles que la création d'entreprises qui impliquent une grande quantité d'argent liquide (restaurants, casinos, cinémas, etc.) sont généralement utilisées pour insérer l'argent d'origine illégale entre l'argent acquis de manière totalement légale, avec le possibilité de justifier l'origine de ces masses monétaires par l'entreprise créée. En outre, d'autres méthodes sont utilisées telles que l'achat d'un bien immobilier et sa vente ultérieure à un prix prétendument plus élevé qui permet de prouver des revenus générés par ladite vente qui n'ont pas réellement eu lieu.
