Le taux d'intérêt effectif est le coût de l'argent, c'est-à-dire le prix à payer pour utiliser une somme d'argent pendant un certain temps (un prêt par exemple). Le taux d'intérêt effectif homogénéise le taux d'intérêt nominal pour la durée de paiement des échéances.
L'intérêt effectif est un concept largement utilisé dans le monde bancaire. Lorsque nous sollicitons un prêt, la banque nous informe généralement de l'existence d'un taux d'intérêt nominal (TIN), d'un taux d'intérêt effectif (TIE) et d'un taux annuel équivalent (TAEG). Entre ces concepts, il y a souvent beaucoup de confusion. Il y a des gens qui confondent le TIE et l'APR, tandis que d'autres, lorsque le TIN coïncide avec le TIE, pensent qu'il s'agit des mêmes indicateurs. Cependant, comme nous le verrons dans cet article, l'intérêt effectif présente une série de particularités qui le rendent unique et indispensable lors du calcul du montant total à payer sur un prêt.
Ainsi, le taux d'intérêt effectif, à la différence du NIF, est déterminé en homogénéisant le taux d'intérêt nominal à la durée de paiement des échéances. En ce sens, imaginons que le prêt ait un NIF de 4%. Cela signifie qu'au bout d'un an, nous aurons remboursé 4 % du prêt. Cependant, si le paiement des intérêts, au lieu de se faire annuellement, se faisait tous les six mois, le calcul de l'intérêt effectif nous indiquerait que cet intérêt est passé de 4% à 4,074 %. En d'autres termes, nous avons payé plus pour notre prêt et il n'a pas été collecté dans le NIF.
De plus, contrairement à ce qui se passe avec le TAEG, nous devons compléter le calcul sans inclure les frais et commissions dérivés de la formalisation, de l'annulation anticipée ou de la subrogation au montant du prêt. Lorsque nous ajoutons les coûts susmentionnés à l'intérêt effectif, ainsi que toutes les dépenses associées au prêt, nous obtenons le TAEG.
Formule du taux d'intérêt effectif (TIE)
Ces données que nous avons obtenues lors du calcul du taux d'intérêt effectif sur le prêt 4% avec règlement semestriel sont obtenues lorsque nous appliquons la formule du taux d'intérêt effectif.
Cette formule est la suivante :
Où:
- je = Taux d'intérêt nominal.
- m = Nombre de périodes de composition annuelles.
En fait, voyons avec un nouveau cas pratique, plus loin, comment cette formule est appliquée.
Différence entre le taux d'intérêt nominal (TIN) et le taux d'intérêt effectif (TIE)
Comme nous l'avons dit précédemment, nous pouvons croire que nous parlons du même concept, mais nous devons savoir que ce sont deux concepts très différents.
Premièrement, le TIN ou taux d'intérêt nominal est le pourcentage que nous établissons avec la banque lors de la souscription d'un prêt, par exemple. En ce sens, imaginons que l'on parle d'un prêt sur 10 ans avec un NIF de 7%. Après un an, nous devons payer des intérêts sur la base de ce NIF. La période de règlement est généralement annuelle, et établit le montant des intérêts que, par an, nous devons payer. Bien entendu, sans compter les dépenses liées au prêt.
En revanche, le TIE, contrairement au TIN, est utilisé lorsque le paiement des intérêts du prêt, au lieu de le faire annuellement, se fait sur une base mensuelle, trimestrielle ou semestrielle. Ainsi, ce qui calcule le taux d'intérêt effectif est, de manière homogène, le taux d'intérêt que l'on va finalement payer, après avoir capitalisé les intérêts payés lors des décomptes successifs tout au long d'une année.
Ainsi, si l'on applique le calcul dans ce type de prêts, on constate que l'on paie plus lorsque des versements intermédiaires sont établis tout au long de l'année, que ce qui est établi dans le NIF lors de la signature du prêt.
Différence entre le taux annuel équivalent (TAEG) et le taux d'intérêt effectif (TIE)
Comme pour le TIE et le TIN, il convient de souligner la différence entre le taux d'intérêt effectif et le taux annuel équivalent.
Étant très succinct, le taux annuel équivalent reflète le coût total du prêt. En effet, contrairement au TIN et au TIE, le TAEG comprend les dépenses liées au prêt, qui peuvent être les dépenses et commissions dérivées de la formalisation, de la résiliation anticipée ou de la subrogation, par exemple.
De cette façon, une fois que nous avons ajouté les dépenses liées au prêt au TIE, nous obtiendrons ce que nous appelons APR.
De la même manière, nous pouvons voir la différence entre TIN et APR dans l'article présenté dans le bouton qui apparaît ci-dessous :
Différence entre TIN et APRExemple de taux d'intérêt effectif
Donc, pour finir, voyons un autre exemple de la façon dont le TIE serait calculé, en utilisant la formule exprimée ci-dessus.
En ce sens, imaginons qu'ils nous proposent un prêt à un taux d'intérêt nominal de 5%, que nous devons payer en mensualités.
Application de la formule :
Comme on peut le voir, en appliquant la formule on obtient que le taux d'intérêt effectif de ce prêt n'est pas de 5%, tel que reflété par le NIF, mais plutôt de 5,116%, après avoir homogénéisé les règlements mensuels et fait le calcul annuel de ce que nous devons payer .
De plus, comme nous l'avons dit, il suffit d'ajouter les dépenses liées au prêt pour connaître la dernière donnée qui nous manque : le TAEG.
Calculateur de taux d'intérêt effectif
Pour tous ceux qui souhaitent connaître le taux d'intérêt effectif sur un prêt, la Banque d'Espagne, la banque centrale d'Espagne, a créé un calculateur public qui permet de connaître le taux d'intérêt effectif, simplement en fournissant le taux d'intérêt nominal et les règlements à tout moment. une année.
Quiconque souhaite calculer le TIE d'un prêt peut le faire sur le lien suivant :
Calculateur de taux d'intérêt effectif (TIE)
