L'anatocismo consiste en la perception d'intérêts sur les intérêts propres d'arriérés en cas de non-paiement d'un prêt. Il s'agit donc d'une obligation de paiement doublement accessoire.
De cette façon, lorsque le débiteur cesse de payer, le montant des intérêts lui-même s'ajoutera au principal dû, il s'agit donc d'une obligation accessoire d'autrui. Ainsi, le nouveau coût financier sera calculé sur les deux montants, il est donc double. Comme on peut le voir, il est très proche de l'usure et donc, la législation de nombreux pays l'interdit, du moins d'un point de vue commercial.
Anatocisme et intérêts
Il est important que nous augmentions la différence entre les intérêts d'un prêt et les arriérés. Ce sont ces derniers qui nous préoccupent aujourd'hui. Voyons ce que chacun signifie :
- Les intérêts d'un prêt sont, du point de vue de l'emprunteur, un coût financier. C'est-à-dire qu'ils reflètent ce que nous coûte l'argent qu'ils nous prêtent. Du point de vue du prêteur, ce serait le prix auquel il « vend » son argent. Par conséquent, ce serait votre profit.
- Cependant, des intérêts moratoires se produisent lorsqu'il y a un défaut. Si le débiteur ne rembourse pas le prêt dans les délais établis, ceux-ci apparaissent et sont généralement plus élevés, en pourcentage de la dette, que les taux normaux. Ceux-ci sont établis dans le contrat de prêt et doivent être détaillés.
Le problème vient des intérêts composés
L'intérêt composé a été un grand allié pour l'épargnant, mais c'est un cauchemar pour le débiteur. De cette façon, si nous devons de l'argent à la banque et qu'elle a inclus une de ces clauses, nous aurons un problème. Comme nous le verrons dans l'exemple, la dette peut être considérable si l'on ajoute des arriérés capitalisés aux intérêts usuels.
Votre relation avec les clauses hypothécaires abusives
Les hypothèques ont beaucoup donné à parler pour les abus possibles qui peuvent être commis à travers leurs contrats. Des clauses plancher aux indices jugés abusifs, comme l'IRPH en Espagne. Tout cela a fini par être, à trop d'occasions, un casse-tête pour le créancier. Les décisions de la Haute Cour en faveur du débiteur ont été le moteur de cette situation.
Les pactes basés sur l'anatocisme, qui permettent la perception d'intérêts sur intérêts, ont été considérés comme de l'usure dans divers jugements. L'Espagne a été l'un des pionniers, avec certains comme celui du tribunal provincial d'Alicante en 2014. De cette manière, elle était considérée comme une clause abusive lorsqu'elle était imposée sur un prêt hypothécaire et, par conséquent, elle était nulle à toutes fins.
Exemple d'anatocisme
Imaginons un cas, bien sûr irréel, d'un prêt immobilier sur 10 ans, à 5% d'intérêt, 15% d'intérêt de retard et pour un montant de 100 000 €. Dans la figure, nous pouvons voir que les intérêts moratoires, lorsqu'ils sont calculés uniquement sur le principal, s'élèvent à un total de 82 500 unités monétaires (UC).
Cependant, les intérêts moratoires calculés sur le principal et les intérêts courus, anatocisme, s'élèvent à 86 625 UM. en tout. La différence entre les deux est de 4 125 UM. Cela n'a l'air de rien… Mais imaginons une hypothèque moyenne de 200 000 UM, avec une durée de 30 ans et des intérêts de retard de 25 %. Il peut s'agir d'un montant considérable.
