Un découvert sur un compte bancaire est une situation dans laquelle une personne a un solde négatif sur son compte (solde débiteur), principalement en raison d'une mauvaise gestion financière du compte courant, même s'il est vrai que dans certains cas cela peut être dû à des les erreurs.
Il y a certains comptes qui autorisent les découverts jusqu'à une certaine limite et il y en a d'autres qui ne le permettent en aucun cas. Il existe deux types de découvert sur un compte bancaire :
- Comptes chèques et épargne : Ils ne permettent pas d'être à découvert (chiffres rouges).
- Comptes de crédit : S'ils permettent d'être à découvert, c'est comme si la banque accordait un prêt.
Les comptes qui autorisent les découverts appliquent un taux d'intérêt par jour pour le découvert sur le solde total du compte au moment de l'application de la pénalité. Le taux d'intérêt appliqué est le taux annuel équivalent (TAEG), qui est calculé au prorata sur une base quotidienne.
Causes à l'origine d'un découvert bancaire
Les raisons pour lesquelles un compte est à découvert peuvent être de plusieurs types, voici quelques exemples :
- Ils ont remis au client un reçu pour la facture d'électricité et de téléphone et il n'avait pas de solde.
- Le versement hypothécaire qui est imputé au compte le 5 de chaque mois et le client était censé être le 6 de chaque mois.
- Vous avez effectué un achat-vente à crédit, vous avez eu un recalcul des garanties et vous n'avez pas d'argent sur le compte.
- Le client a abusé de la carte de crédit et le compte qui lui est associé a été débité.
Exemple pratique
L'exemple le plus courant se produit dans le compte de paie lorsque l'entreprise pour laquelle vous travaillez est en retard dans le paiement de la paie et qu'elle vous passe la facture mobile d'une valeur de 60 euros.
Le compte est négatif ce même jour (chiffres rouges), supposons que le deuxième jour du mois et qu'ils ne vous paient la paie que le 5 de ce mois. Imaginons que la banque chez qui votre paie est domiciliée vous facture un taux d'intérêt de 15 % TAEG pour découvert. De cette façon, l'argent qu'ils nous facturent est le suivant :
On calcule d'abord la répartition en nombre de jours :
Au prorata = 3 jours / 360 jours ouvrables = 0,008
Par la suite, nous calculons la pénalité au prorata du nombre de jours de découvert, soit :
Pénalité au prorata = 0,008 * 15 % = 0,0012 → 0,12%
Pourtant:
Découvert = 0,0012 * 60 = 0,072 euros
