L'affacturage sans recours est une forme d'affacturage. En cela, les entreprises n'ont plus le risque de non-paiement des factures cédées. C'est-à-dire qu'en affacturage sans recours, le factor ne peut réclamer la dette qu'au débiteur et non au cédant de l'opération.
L'affacturage sans recours est une autre forme d'affacturage. En affacturage sans recours, le factor, c'est-à-dire la société qui propose et accepte l'opération d'affacturage, ne peut revendiquer les créances, en cas de défaillance, que sur le débiteur et non sur le cédant.
C'est-à-dire que vous ne pouvez rembourser la dette que si le débiteur est celui qui paie la dette. Le cédant n'assume donc pas la responsabilité et le risque que le non-paiement par le débiteur entraînerait. Non-paiement assumé par le factor et que vous devrez réclamer si vous souhaitez le récupérer.
Qui est impliqué dans l'affacturage ?
Pour bien comprendre le concept, ainsi que comprendre l'article, il faut savoir quels acteurs sont impliqués dans une opération d'affacturage, ainsi que la place que chacun d'eux occupe, en fonction de la réglementation en vigueur.
En ce sens, les chiffres intermédiaires sont les suivants :
- Cédant: La société qui signe l'opération et cède les droits d'encaissement.
- Facteur: Banque ou entité financière qui accepte l'opération, et donc encaisse les créances cédées par le cédant.
- Débiteur: La société qui a généré un droit de recouvrement pour le cédant, qui est réservé au factor, qui lui réclamera plus tard la créance.
Différence entre l'affacturage avec recours et sans recours
Comme on peut le voir, parmi les modalités d'affacturage les plus connues, nous avons l'affacturage avec recours et sans recours.
Comme on peut s'y attendre, la différence de leur nom laisse penser, dans un premier temps, que les deux concepts présentent des différences. Des différences qui existent évidemment entre les deux.
D'une part, en cas d'affacturage sans recours, les entreprises n'ont plus de risque de non-paiement des factures cédées. C'est-à-dire qu'en affacturage sans recours, le factor ne peut réclamer la dette qu'au débiteur et non au cédant de l'opération. A ce titre, le cédant de l'opération est exonéré de responsabilité, en cas de défaillance du débiteur sur sa dette.
En revanche, en cas d'affacturage avec recours, si la société cédante cède le droit de recouvrement auprès d'un débiteur qui refuse ou ne peut faire face à ladite dette, l'affacturage peut réclamer la créance directement auprès de la société cédante, et non à le débiteur de celui-ci. En ce sens, en termes de couverture des risques, l'affacturage avec recours implique plus de responsabilité pour le cédant de l'opération.
Affacturage avec ou sans recours ?
Comme on le voit, l'affacturage sans recours est une opération qui, de par ses caractéristiques, présente plus d'avantages associés que l'affacturage avec recours par exemple.
En matière de risque, l'affacturage sans recours offre une série d'avantages que le cédant n'aurait pas s'il n'était pas dite modalité d'affacturage.
Parmi ces avantages, il faut noter les suivants :
- L'entité assume tous les risques de défaut.
- Le cédant n'assume pas la responsabilité des débiteurs.
- La liquidité est immédiate.
- Permet de déléguer des tâches administratives, telles que le recouvrement de créances.
- C'est un outil à usage international.
- Cela permet de garder une comptabilité plus serrée.
- Facilite la gestion de la trésorerie.
- Il comporte des avantages fiscaux.
Cependant, certains des avantages ci-dessus pourraient se transformer en inconvénient si nous sommes du côté de l'entité qui assume le risque de défaut.
Comment puis-je factoriser ?
Il faut savoir que, bien que ce soit un concept méconnu pour beaucoup, l'affacturage est applicable dans de nombreuses entreprises, de toutes tailles et quelle que soit leur activité.
Pour cette raison, toute entreprise qui génère des droits d'encaissement, c'est-à-dire qui génère des comptes clients, peut proposer ses comptes à une banque ou à une banque intéressée en échange d'un affacturage.
Par la suite, même si une garantie n'est pas requise, les conditions, basées entre autres sur la qualité de crédit des débiteurs, décideront si ledit affacturage est exécuté avec recours ou, au contraire, sans recours.
