Le taux d'intérêt variable est un taux dans lequel la valeur initialement établie du taux d'intérêt peut varier tout au long de la vie de l'opération financière.
Dans les opérations financières qui appliquent ce taux d'intérêt, la valeur ou le pourcentage initial varie en fonction du comportement de certains facteurs économiques dominants. Par conséquent, dans les opérations indiquées au moyen de ce type de calcul d'intérêts, un changement, tel qu'une fluctuation du prix de l'argent sur le marché, affectera le taux de l'investissement ou du prêt à ce moment-là.
Pour tenir compte des éventuelles fluctuations du marché financier. Le taux d'intérêt à appliquer dans les opérations à taux d'intérêt variable est lié à un indice de référence. Cette référence est généralement l'Euribor ou le Libor. Par conséquent, l'évolution dans le temps de cet indice déterminera l'augmentation ou la diminution dans le calcul des intérêts générés. Les mises à jour peuvent être annuelles, semestrielles, trimestrielles et même mensuelles.
Pour l'emprunteur, ce taux d'intérêt a la particularité de pouvoir être qualifié de négatif. En ce sens que cela ne permet pas d'avoir une connaissance a priori et précise de la valeur ou du montant des intérêts qui vont être générés dans une certaine période ou de sa valeur totale à la fin de la durée de l'opération financière. Cependant, lorsque ce taux d'intérêt est convenu, il est généralement établi un taux inférieur à celui appliqué aux taux d'intérêt fixes.
Taux d'intérêt variable dans les opérations à long terme et dans les opérations à court terme
Du fait que les systèmes et marchés financiers sont devenus des marchés de plus en plus complexes, le taux d'intérêt variable a remplacé, principalement dans les opérations à long terme, le taux d'intérêt fixe.
Étant donné que l'application du taux d'intérêt variable permet une révision périodique du taux initialement convenu, il a déjà une plus grande portée dans le monde financier.
Exemple de taux d'intérêt variable
Quand on parle d'un taux d'intérêt variable, on parle de quelque chose qui change. Dans le cas des intérêts variables, il y a généralement une partie fixe et une partie variable. Par exemple, sur un prêt immobilier.
Supposons que nous contractons une hypothèque ou un prêt à taux d'intérêt variable. Probablement, ils nous offrent une partie fixe (1%) et une autre variable (X%). Ce sera la partie variable qui changera. Cette partie variable dépend de quelque chose. De quoi est-ce que ça dépend ? Généralement à partir d'un benchmark. Par exemple, l'Euribor est à 0,5%. Donc, ce mois-ci ou ce paiement, nous le ferons à 1,5%. S'il monte à 1,25 %, nous paierons 2,25 %. Et ainsi de suite jusqu'à ce que nous rendions tout le capital.