Le versement d'un prêt est le versement périodique qu'un débiteur s'engage à faire à son créancier afin de lui restituer le financement qu'il a accordé.
Deux composantes peuvent être distinguées dans le quota. Le premier correspond au remboursement d'une partie du capital emprunté (appelé principal) tandis que l'autre concerne les intérêts accumulés. Ces derniers sont calculés en multipliant le taux d'intérêt de la période par le solde restant à payer.
Pour mieux l'expliquer, nous pouvons montrer l'exemple suivant. Supposons qu'un prêt de 15 000 $ US ait été obtenu à un taux d'intérêt de 3% par mois et avec six versements à effectuer tous les trente jours. Suivant la méthode d'amortissement française, où toutes les tranches sont égales, nous utilisons la formule suivante :
Ainsi, le tableau d'amortissement serait le suivant :
| Intérêts | Partager | Principal | Solde | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| somme | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
Calcul de la redevance
Pour calculer l'échéance d'un prêt, il faut d'abord considérer le taux d'intérêt. Plus le taux est élevé, plus les charges financières augmenteront et les mensualités devront être plus élevées.
De même, plus la dette est longue, plus la mensualité sera faible. Ceci, en tenant compte du fait que le retour du principal sera réparti entre un plus grand nombre de paiements.
Le versement d'un prêt dépend également d'autres variables telles que le versement initial et le délai de grâce, s'ils existent dans le contrat.
Honoraires selon la méthode d'amortissement
Les frais varient en fonction d'un autre facteur fondamental, la méthode d'amortissement financier utilisée. S'il est français, les mensualités seront calculées de manière à ce qu'elles soient toutes égales (Comme dans l'exemple ci-dessus).
Dans le cas de la méthode allemande, les frais seront variables. Avec ce système, le remboursement du principal est divisé en parts exactement égales, mais les intérêts à payer changent, devenant de plus en plus petits à mesure qu'il reste moins de prêt à annuler.
Ainsi, nous aurions comme référence la formule suivante :
Si nous continuons avec l'exemple soulevé ci-dessus, en utilisant la méthode allemande, nous aurions le tableau d'amortissement suivant :
| Intérêts | Partager | Principal | Solde | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 2.500,00 | 2.950,00 | 12.500,00 |
| 2 | 375,00 | 2.500,00 | 2.875,00 | 10.000,00 |
| 3 | 300,00 | 2.500,00 | 2.800,00 | 7.500,00 |
| 4 | 225,00 | 2.500,00 | 2.725,00 | 5.000,00 |
| 5 | 150,00 | 2.500,00 | 2.650,00 | 2.500,00 |
| 6 | 75,00 | 2.500,00 | 2.575,00 | - |
| somme | 1.575,00 | 15.000,00 | 1.6575,00 |
Enfin, s'il s'agit de la méthode anglaise, tous les frais seront les mêmes, sauf le dernier. En effet, ce n'est qu'à la fin de la durée de l'endettement que le principal est remboursé. Dans toutes les autres périodes, seuls les intérêts courus sont payés.
En continuant avec les données de l'exemple précédent, avec la méthode anglaise, nous aurions le calendrier de paiement suivant :
| Intérêts | Partager | Principal | Solde | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 2 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 3 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 4 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 5 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 6 | 450,00 | 15.000,00 | 15.450,00 | - |
| somme | 2.700,00 | 15.000,00 | 17.700,00 |
