L'intérêt composé sur les actifs monétaires est appelé celui qui s'ajoute au capital initial et sur lequel de nouveaux intérêts sont générés.
Les intérêts générés s'ajoutent période par période au capital initial et aux intérêts déjà générés précédemment. De cette façon, la valeur est créée non seulement sur le capital initial, mais les intérêts précédemment générés sont désormais également chargés de générer de nouveaux intérêts. En d'autres termes, les intérêts gagnés s'accumulent pour générer plus d'intérêts.
Au contraire, les intérêts simples ne cumulent pas les intérêts générés. Les intérêts peuvent être payés ou perçus, sur un prêt que nous payons ou sur un dépôt que nous percevons. La condition qui différencie l'intérêt composé de l'intérêt simple est que, alors que dans une situation d'intérêt composé, les intérêts courus sont ajoutés et produisent une nouvelle rentabilité avec le capital initial, dans un modèle d'intérêt simple, seuls les intérêts sur le capital initial sont calculés empruntés ou déposés.
On dit souvent, à tort, que lorsqu'un prêt ou un dépôt est supérieur à un an, le système des intérêts composés est mis en place, étant des intérêts simples dans le cas des opérations courtes, inférieurs à un an. Cependant, ce n'est pas toujours le cas, puisque cela dépendra des conditions convenues et du réinvestissement des retours et pas tant de la temporalité.
Avantage des intérêts composés sur les investissements
Les intérêts composés ont un effet multiplicateur sur les investissements, puisque les intérêts antérieurs génèrent de nouveaux intérêts, qui s'ajoutent. Cela fait des intérêts composés un excellent allié pour les investissements à long terme. Avec humour, Albert Einstein est allé jusqu'à dire que l'intérêt composé est la force la plus puissante de l'univers.
Imaginons une opération dans laquelle nous investissons 10 000 euros et ils nous rapportent chaque année 5% de retour sur le capital investi. Étant donné que l'intérêt composé réinvestit les intérêts déjà gagnés, contrairement à l'intérêt simple, l'avantage futur est exponentiellement plus grand avec l'intérêt composé.
Si nous continuons avec la séquence et la dessinons sur un graphique, la différence entre l'intérêt composé et l'intérêt simple est représentée comme suit. On peut voir que tandis que l'investissement à intérêt simple augmente linéairement, l'investissement à intérêt composé augmente de façon exponentielle :
Formule de calcul des intérêts composés
La formule est la suivante :
Cm = C0 (1 + je)m
Être C0 le capital initial emprunté, i le taux d'intérêt, n la période de temps considérée et Cm le capital final qui en résulte.
Exemple de calcul d'intérêts composés
Un exemple pratique pour déterminer des intérêts composés avec un capital de départ de 1 000 € et un taux d'intérêt de 5% sur une période de 5 ans :
| Période | Montant en début de période | Intérêts pour la période | Montant dû à la fin de la période |
|---|---|---|---|
| 1 | 1.000 € | (1.000 *5%)= 50 € | 1.000 + 50 €= 1.050 € |
| 2 | 1.050 € | (1.050 *5%)= 52,50 € | 1.050 + 52,50 € 1.102,50 € |
| 3 | 1.102,50 € | 55,13 € | 1.157,63 € |
| 4 | 1.157,63 € | 57,88 € | 1.215,51 € |
| 5 | 1.215,51 € | 60,78 € | 1.276,28 € |
Comme on peut le voir, l'intérêt annuel qui en résulte n'est pas de 50 € (sauf pour la période initiale), mais les intérêts générés et courus dans les périodes ultérieures sont incorporés, obtenant à la fin de l'opération un bénéfice ou un paiement de 276,28 €, et non 250 € ce qui serait en situation d'intérêt simple.
