Le solde impayé est cette somme d'argent qui, dans un prêt bancaire, une hypothèque ou une autre opération dans laquelle quelqu'un prête un capital, est en attente de paiement, c'est-à-dire qu'il reste à payer.
Le solde restant dû est donc un concept largement utilisé dans le monde de l'économie et, surtout, dans celui de la finance. Ce concept fait référence au capital encore en attente de remboursement, dans une opération dans laquelle une personne a prêté du capital à une autre.
Ainsi, nous parlons d'un concept que l'on retrouve habituellement dans les opérations bancaires dans lesquelles un prêt est produit. Tant qu'il y aura un prêt en capital, on parlera de la notion de solde restant dû, en référence au capital qui est en attente à tout moment pour être remboursé.
Dans ce contexte, imaginons que nous demandions un prêt bancaire pour acheter une voiture. Le capital que nous avons encore en attente de remboursement à ce prêteur qui nous a prêté le capital est le solde impayé.
Caractéristiques d'équilibre exceptionnelles
Parmi les caractéristiques de ce ratio financier, il convient de souligner :
- C'est un ratio largement utilisé en finance, notamment dans des domaines comme la banque et tout ce qui a trait au financement.
- Il reflète le montant que, dans un prêt, par exemple, nous devons rembourser, c'est-à-dire la différence entre les remboursements effectués sur le prêt et le total de l'argent emprunté.
- Les intérêts sont également inclus dans le solde impayé.
- Il peut être utilisé comme indicateur, en même temps qu'il est utilisé pour calculer les intérêts.
Comment est calculé le solde impayé ?
Imaginons que le prêt pour acheter la voiture soit de 20 000 $. Si les amortissements versés à ce jour totalisent 7 000 $, le solde impayé de cette opération est de 13 000 $. C'est-à-dire le montant que, à ce jour, nous devons restituer.
Par conséquent, le solde impayé est calculé en soustrayant les montants amortis à ce jour du principal du prêt. De cette façon, le résultat que nous obtenons est le solde restant dû de l'opération.
A quoi sert le solde impayé ?
En plus de se souvenir de ce qu'il reste à payer à la banque, l'encours sert à voir à quel point une économie est endettée en termes de logement. En ce sens, à quel point une population est-elle endettée et quelle dépendance a-t-elle vis-à-vis des entités bancaires.
Cette mesure est faite pour, entre autres, constater cette dépendance vis-à-vis des familles, tout en observant leur capacité à faire des investissements, entre autres. De la même manière, le calcul de l'encours permet de voir la vulnérabilité du système, de savoir si les familles qui ont acquis leur logement ont, à ce jour, un endettement élevé ou faible.
De même, l'encours sert à extraire des indicateurs, à calculer des intérêts, entre autres utilisations très notables. Et tout cela, en nous permettant de voir comment se fait le non-paiement chez les familles d'un certain territoire, ainsi que les risques que cela comporte pour le système financier.
En résumé, nous parlons d'un concept qui représente l'endettement qui, à ce jour, est en attente de paiement et, par conséquent, nous n'avons pas satisfait.
Exemple de solde impayé
Pour finir de comprendre ce concept, regardons un exemple simple :
Imaginons qu'on nous présente 5 000 $ pour acheter un ordinateur. Et à cette opération, un intérêt de 2% est attribué.
Après 2 ans, nous avons payé 2 000 dollars sur les 5 100 dollars que représentait le prêt plus les intérêts préalablement convenus avec l'entité.
Lorsque nous faisons la différence, nous constatons que notre solde impayé est de 3 100 $. Et c'est qu'au montant en attente de paiement, il faut aussi ajouter les intérêts de l'emprunt, puisque de la même manière ceux-ci doivent être payés en totalité.