Le pool bancaire est un rapport qui répertorie toutes les sources de financement bancaire dont dispose une organisation sur une certaine période de temps.
Le pool bancaire est un document (qui peut être un papier ou une base de données) où est présentée une liste de toutes les banques qui fournissent des liquidités à une organisation et les conditions dans lesquelles cette contribution est faite. C'est un outil fondamental pour évaluer la situation financière de l'entreprise et le risque potentiel d'acquérir une nouvelle source de financement.
A quoi sert le pool bancaire ?
Le pool bancaire a deux fonctions principales :
- Usage interne: Il sert d'outil à l'organisation pour gérer ses coûts de financement de manière ordonnée et pour évaluer les risques/opportunités d'obtenir de nouvelles sources de ressources.
- Usage externe: Pour les banques, c'est une information précieuse pour évaluer le risque d'un client potentiel et décider s'il convient ou non de lui accorder un crédit et à quelles conditions. Habituellement, lorsqu'une organisation s'adresse à une banque pour demander des moyens de financement, elle demande un pool bancaire. Ceci est comparé à d'autres informations pertinentes telles que celles fournies par le Centre d'information sur les risques de la Banque d'Espagne (CIRBE).
Format et contenu du pool bancaire
Le pool bancaire doit contenir les informations de toutes les sources financières dont dispose l'organisation, notamment :
- Prêts.
- Politiques de crédit.
- Lignes de remise.
- Location.
- Confirmation.
- Affacturage.
- Garanties bancaires.
- Tout autre instrument de financement.
Chaque source doit inclure une description d'au moins :
- Le nom de l'institution qui l'a accordé.
- Le montant qui a été attribué.
- Le produit financier en question.
Des détails supplémentaires tels que les taux d'intérêt, les modalités de paiement et d'autres conditions peuvent également être inclus.
Concernant le format, le pool bancaire peut être un document écrit ou une base de données (par exemple, un tableau Excel ou dans un autre format).
Exemple de pool bancaire
Voici un exemple simple :
Relation entre le pool bancaire et le CIRBE
Dans le cas de l'Espagne, il existe ce que l'on appelle le Bureau central d'information sur les risques de la Banque d'Espagne ou CIRBE. Il s'agit d'une base de données (confidentielle) où sont collectées et contrôlées les informations relatives aux prêts, crédits, garanties et autres produits que les entités financières ont vendus à leurs clients.
Le CIRBE appartient à la Banque d'Espagne et sa fonction est de servir d'instrument pour la surveillance du secteur bancaire, ainsi que de fournir des informations afin que les entités bancaires puissent mieux évaluer les risques d'offrir leurs services à un client spécifique.
Le CIRBE s'apparente au pool bancaire en ce sens qu'il offre des informations sur les sources de financement d'un organisme. Cependant, ils ne coïncident pas toujours en raison des facteurs suivants :
- Le CIRBE ne comprend pas les montants d'opérations nationales inférieurs à 6000 euros
- Le CIRBE n'inclut pas les opérations internationales de moins de 60 000 euros
- Il peut y avoir des omissions, des erreurs ou un manque de mises à jour dans le pool bancaire
- Il peut y avoir différentes formes de comptabilité entre le pool bancaire et le CIRBE (par exemple, considérant le court ou le long terme)
En tout état de cause, compte tenu de ce qui précède, le CIRBE et le pool bancaire doivent être cohérents. Dans le cas contraire, l'organisation pourrait rencontrer des difficultés pour trouver de nouvelles sources de financement (les banques pourraient se méfier des informations fournies).