Le blanchiment d'argent ou blanchiment d'argent est constitué de ces procédures et mécanismes chargés d'acquérir et de cacher des actifs d'origine criminelle pour les introduire sur le marché, en leur donnant l'apparence de la légalité.
Il s'agit d'un processus par lequel s'efface la trace illicite des avoirs (tant les espèces que tout autre type d'avoirs) qui ont été intégrés dans le système économique avec une apparence de légitimité. Il est important de noter que le blanchiment d'argent ne doit pas être confondu avec la fraude fiscale (non-respect des obligations fiscales).
Le concept de blanchiment d'argent a émergé au cours des années 1920 aux États-Unis lorsque certains gangsters ont utilisé des blanchisseries pour légitimer les profits obtenus dans leurs activités criminelles. Depuis, le terme de blanchiment d'argent est officiellement utilisé en anglais, money laundering. C'est pourquoi les services anti-money laundering en anglais sont appelés anti-money laundering (AML). Officiellement en espagnol, le concept de blanchiment d'argent est de plus en plus utilisé, bien qu'il soit de plus en plus courant de l'appeler blanchiment d'argent.
Phases ou étapes du blanchiment d'argent
Généralement, le blanchiment d'argent est divisé en trois étapes qui peuvent être présentées conjointement ou séparément. Voir les phases du blanchiment d'argent en détail.
- Phase de pose : Les criminels tentent d'introduire de l'argent noir (cash) ou tout autre type de biens d'origine criminelle dans le système financier.
- Phase de dissimulation : La deuxième phase tente de cacher l'origine des fonds illégaux qui ont été précédemment introduits dans le système financier à travers un grand nombre de transactions financières.
- Phase d'intégration : Dans la dernière phase, il s'agit d'utiliser ces profits illicites dans des opérations apparemment légales. De cette façon, les fonds font partie des actifs du blanchisseur avec une explication qui le prouve.
Méthodes utilisées pour blanchir de l'argent
Il existe une multitude de formes et de procédures permettant de mettre sur le marché des fonds d'origine criminelle. Il faut garder à l'esprit que les banques ne sont pas le seul moyen utilisé pour le blanchiment d'argent et qu'au contraire.
On retrouve différentes méthodes telles que :
- Dans les établissements financiers bancaires : Parmi les méthodes les plus utilisées se trouve la banque traditionnelle. Par structuration (appelée aussi smurfing). Dans ce système, un transfert est divisé en plusieurs parties. C'est-à-dire qu'au lieu de faire un gros virement, il est divisé en deux ou plusieurs transactions afin d'éviter les obligations de s'identifier (et donc d'être détecté).
- Dans les institutions financières non bancaires: A titre d'exemples, d'une part nous avons les compagnies d'assurances. Lorsque les criminels contractent une police payée avec de l'argent illicite qui est ensuite annulée recevant ainsi un chèque de l'assureur. En revanche, on retrouve le « Hawala », un système informel de transfert de fonds qui ne laisse guère de traces documentaires.
- Dans les entreprises non financières : On retrouve ici les casinos, qui est l'un des exemples les plus utilisés (expliqué ci-dessous). Un autre peut être la vente de propriétés. Où il est convenu d'acheter une propriété pour une valeur inférieure (payer la différence en secret). Plus tard, il est vendu au prix réel (celui qui apparaît dans l'accord et celui qui a été payé en secret). Légitimant ainsi les avantages qui deviennent partie intégrante du patrimoine du délinquant.
- Dans les professions non financières : Parmi les professions les plus répandues, apparaissent les avocats et les comptables qui permettent de donner une impression de respectabilité.
Exemple de blanchiment d'argent
Bien que les criminels utilisent aujourd'hui des méthodes assez sophistiquées, les bases restent les mêmes. Pour cette raison, l'exemple du casino est l'un des plus utilisés pour présenter le processus de manière simple.
Supposons qu'une personne, en plus de son travail, se livre au commerce illégal de la vente de drogues. Afin de ne pas éveiller les soupçons, et de pouvoir mettre les bénéfices de cette vente de drogue sur son compte épargne, il se rend au casino. Là, il échange l'argent contre des jetons.
Une fois que vous avez les jetons, vous placez un petit pari pour faire croire aux employés du casino que vous jouez réellement. Cependant, après une participation assez limitée, il quitte les tables de paris et demande au casino d'échanger des jetons contre un chèque. Une fois que vous avez atteint ce point, vous pouvez vous rapprocher de votre banque pour le saisir. Interrogé sur l'origine, vous pouvez dire que vous l'avez gagné en jouant. Il pourrait ensuite utiliser cet argent pour acheter une moto, complétant ainsi le processus de blanchiment.