Le flux de trésorerie en capital, également appelé flux de trésorerie en capital, est le montant qu'une entreprise donnée génère au cours d'une période donnée (ce qu'on appelle un exercice). Ceci est destiné à payer vos créanciers et actionnaires.
Grâce à la trésorerie du capital, les sociétés commerciales sont chargées de rémunérer les particuliers ou les entreprises qui participent à leur vie économique. Toujours, dans le rôle de propriétaires ou d'investisseurs ou de détenteurs de dette.
Au cours d'un exercice, la société a fait face à ses obligations correspondantes. Ainsi, enfin, elle est également parvenue à réunir une somme d'argent qu'elle peut allouer à ses actionnaires et créanciers. Les intéressés qui participent de manière vitale à son existence et, en échange, optent pour ce type de remboursement. Tout cela, soit en contrepartie de leur part de propriété de l'entreprise (c'est-à-dire d'investissement dans celle-ci), soit pour être intervenus par le biais de fonds ou d'un certain type de prêt.
Lorsque nous parlons de paiements versés aux actionnaires de la société, nous parlons de sommes d'argent qui leur sont versées par la société. Toujours, après avoir respecté les obligations correspondantes de l'entreprise et les autres dépenses de son activité (achats, financement…). En ce qui concerne les paiements aux créanciers, les montants sortants sont destinés à satisfaire les engagements antérieurs et les intérêts y afférents.
On parlerait donc d'un ensemble de paiements versés à chaque actionnaire et à chaque créancier. Cependant, toujours à la fin d'un exercice. En ce sens, le cash-flow en capital pourrait être considéré comme une modalité de cash-flow, dans sa modalité financière, compte tenu de la définition dudit type.
Des Flux De TrésorerieDifférence entre les flux de trésorerie en capital de l'actionnaire et du créancier
La principale différence entre les flux de trésorerie en capital entre les actionnaires et les créanciers est que les premiers reçoivent des retours à la suite d'un investissement précédent. Pour ce faire, comme indiqué ci-dessus.
Tandis que, d'autre part, aux créanciers, leurs fonds sont périodiquement restitués. En outre, avec un certain montant provenant des intérêts de ce type de dette.
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