La délinquance bancaire est un indicateur du niveau de risque que les débiteurs des banques privées (on parle généralement de personnes qui demandent un crédit) ne respectent pas leurs obligations de paiement.
La délinquance bancaire est mesurée par le rapport entre les défaillants et le nombre total d'opérations effectuées. Dans son essence, il s'agit de la relation entre les risques douteux, c'est-à-dire les cas dans lesquels il existe des doutes importants que l'obligation ne sera pas remplie, et les risques totaux (toutes les opérations effectuées qui impliquaient un certain risque).
Qu'est-ce que la délinquance ?
La délinquance d'un prêt se définit comme une situation dans laquelle le débiteur est en retard de trois mois dans le paiement des intérêts et/ou du principal de sa dette. C'est une situation à haut risque mais qui n'est pas encore tombée dans la catégorie de mauvais crédit (irrécupérable).
Lorsqu'un prêt est considéré comme irrécouvrable, il est éliminé de la comptabilité des impayés.
Comment la délinquance bancaire est-elle mesurée ?
La délinquance bancaire peut être calculée de différentes manières. Les taux ou ratios sont généralement estimés. Parmi les plus utilisés nous avons : le taux d'impayés crédit, le taux d'impayés solde et le taux d'impayés total.
- Taux de défaillance de crédit: Il est mesuré comme le quotient entre les créances douteuses et le total des crédits accordés à la clientèle
- Taux de défaillance de bilan: C'est le quotient entre les défauts de paiement sur les crédits à la clientèle, les dépôts auprès des établissements de crédit et les titres de créance par rapport au total de toutes ces opérations.
- Taux de délinquance total: Les risques et engagements éventuels s'ajoutent à la délinquance du bilan.
Effets de la délinquance bancaire
Les effets des impayés bancaires sont préjudiciables à la fois aux résultats des banques et à l'économie dans son ensemble.
Quant aux banques, la délinquance diminue leurs revenus d'intérêts courus. De plus, ils doivent disposer d'un montant plus important de ressources afin de maintenir des provisions en cas de défaut. Il est à noter qu'apparaît ici la notion de Coverage Ratio, qui correspond au niveau des provisions que la Banque a sur le total des prêts non performants. Plus la valeur par défaut est élevée, plus le taux de couverture doit être élevé.
En ce qui concerne les effets sur l'économie, les délinquances plus élevées sont liées à un chômage plus élevé et à une baisse de l'activité économique et de la consommation. La confiance dans le système bancaire diminue et le coût du crédit a tendance à augmenter.
Le risque de crédit