Les cinq plus grands scandales d'entreprise de l'histoire

Tout au long de l'histoire, de nombreuses personnes se sont consacrées à l'escroquerie, que ce soit avec des systèmes pyramidaux ou d'autres astuces. Le monde des grandes entreprises n'a pas été épargné par les escrocs. Des personnages comme Madoff, les dirigeants d'Enron ou le trader Nick Lesson ont causé des milliards de dollars de pertes à leurs collègues, soit par tromperie, soit simplement en cachant des pertes de peur de les déclarer. Dans cet article, nous passons en revue les cinq plus grands scandales d'entreprise de l'histoire.

1. L'affaire Madoff

Tout le monde avait le New Yorkais Bernard Madoff pour gourou de la finance, pourtant il a commis la plus grosse escroquerie de l'histoire de Wall Street. Son héritage était une fraude de rien de plus et rien de moins de 50 000 millions de dollars.

Beaucoup étaient ceux arnaqués par Madoff, y compris de riches personnalités publiques ou des personnalités financières telles que Fairfield Sentry, Kingate ou Optimal. Madoff a promis des rendements élevés pour attirer ses clients, mais il utilisait un système pyramidal.

Qu'est-ce que l'arnaque à la pyramide ? Madoff a proposé des rendements allant de 10 à 12% qu'il a payés aux clients plus âgés avec les fonds qu'il a reçus de nouveaux clients. Au départ, Madoff a réussi à se faire une excellente réputation, mais avec la crise qui a frappé l'économie mondiale en 2008, de nouveaux clients ont cessé d'arriver et Madoff n'a pas pu payer les retours promis.

La justice américaine a fini par condamner Madoff pour sa fraude à une peine de 150 ans de prison.

2. La fraude Enron

Sur la triste liste des escroqueries des grandes entreprises, nous trouvons la société énergétique Enron. Elle a été créée en tant que société gazière, mais elle s'est ensuite diversifiée dans des activités telles que la communication, la gestion des risques et l'assurance. Enron a eu une trajectoire ascendante et a été classée septième plus grande entreprise aux États-Unis.

La clé du scandale Enron réside dans l'utilisation de techniques comptables créatives, c'est-à-dire que l'entreprise a falsifié la comptabilité, le tout avec le soutien du prestigieux cabinet d'audit Arthur Andersen.

Dès 2001, la réputation d'Enron a commencé à s'effriter lorsqu'il est apparu que l'entreprise était impliquée dans la corruption et le trafic d'influence. Cette même année, il a été détecté que ses comptes, établis avec la collaboration du commissaire aux comptes Arthur Andersen, cachaient une dette énorme. Les actions Enron, qui à leur apogée se négociaient à un cours proche de 90 dollars, sont tombées à moins de 1 dollar. Les employés ont également subi les conséquences de cette fraude et des milliers d'entre eux ont perdu leur emploi.

Face à cette situation, Enron a été contraint de déclarer faillite. Parmi les responsables figurait Kenneth Lay, le fondateur de l'entreprise, qui a été reconnu coupable de fraude, mais n'a pas purgé sa peine à sa mort en 2006. Un autre coupable est Jeffrey Skilling, le cerveau comptable de l'affaire Enron, qui purge actuellement une peine de 24 ans de prison.

3. Banque Barings

Fondée par Sir Francis Baring au XVIIIe siècle, la Barings Bank était la plus ancienne banque d'affaires britannique. Tel était son prestige, qu'elle était la banque préférée de la reine Elizabeth II. Comme responsable de cette fraude, nous avons trouvé Nick Leeson, le directeur de Barings à Singapour, qui a fait déclarer l'insolvabilité de toute la banque.

Leeson a commencé une carrière ascendante et est devenu un homme très apprécié dans le monde de la finance. Le banquier a obtenu de grands avantages personnels et bancaires en investissant dans des contrats à terme.

Cependant, le marché à terme s'est retourné contre Leeson et les premières pertes sont survenues. Nick Leeson a créé le compte 88888, qu'il a utilisé pour cacher toutes les pertes et les désastres de ses investissements. Leeson, sans être supervisé par ses supérieurs, a poursuivi une politique agressive qui a conduit à de lourdes dettes.

Les auditeurs ont découvert la fraude de Leeson à une époque proche de laquelle le président de la Barings Bank a reçu une note dans laquelle Leeson a avoué ses actes. C'était trop tard. En 1995, la banque a été déclarée insolvable et a fini par être rachetée par la société néerlandaise de banque et d'assurance ING.

L'arnaque était si bien connue qu'un film a été tourné avec le célèbre acteur Ewan McGregor intitulé "The Big Bluff", un film que nous, à Economy-Wiki.com, considérons comme l'un des 23 meilleurs films financiers, commerciaux et économiques.

4. La faillite de World.com

World.com était une grande compagnie de téléphone américaine créée dans les années 1990 par Bernard Ebbers. À son apogée, lors du boom des télécommunications, l'entreprise était valorisée à 180 milliards de dollars.

Les problèmes de World.com ont commencé avec une forte concurrence entre les entreprises de télécommunications. Des guerres de prix féroces ont éclaté et la montée en puissance de l'industrie de la téléphonie mobile, négligée par World.com, a marqué le début du déclin de l'entreprise.

Encore une fois, nous sommes confrontés à un scandale commercial dans lequel la comptabilité est utilisée pour masquer la réalité de l'entreprise. Dans ce cas, des milliards de dollars de dépenses d'entreprise ont été comptabilisés à tort, provoquant finalement un trou comptable qui a entraîné World.com à la faillite.

Comme pour les autres escroqueries, les plus gros perdants ont été les actionnaires, qui ont vu la valeur de leur action chuter en dessous de 1 dollar, et les milliers d'employés de l'entreprise qui ont perdu leur emploi. En revanche, Bernard Ebbers, qui en était le directeur exécutif, a fini par être jugé et condamné à 25 ans de prison. Il faut aussi ajouter que le commissaire aux comptes Arthur Andersen a été mêlé à ce scandale.

5. Parmalat

La société Parmalat a été créée en Italie en 1961 et était dédiée à la production et à la commercialisation de produits laitiers. L'entreprise s'est consolidée dans le secteur alimentaire, atteignant 36 000 employés. Son succès en a fait un véritable empire commercial en Italie.

En 2003, Parmalat a émis une série d'obligations, ce qui a surpris Calisto Tanzi, le fondateur de l'entreprise. Tanzi a choisi de licencier Fausto Tonna, son directeur financier. La nouvelle direction a constaté que les dettes de Parmalat étaient beaucoup plus élevées que ce qui figurait dans les bilans.

D'autres enquêtes ont révélé que l'entreprise cachait ses pertes sur des comptes bancaires dans les pays des Caraïbes et d'Amérique du Sud. De nombreux actionnaires ont perdu leurs économies dans le détournement de Parmalat et son effondrement a eu un impact lourd sur l'économie italienne.

Calisto Tanzi et Fausto Tonna, qui ont tous deux ordonné la falsification de comptes pour masquer les dettes de Parmalat, sont les principaux responsables de cette fraude. L'homme d'affaires italien Tanzi, qui avait été un symbole de succès, a été arrêté quelques heures après que Parmalat a déclaré la suspension des paiements.

L'entreprise a fait faillite et n'a pu survivre que grâce à l'intervention de l'État italien. Déjà en 2005, remis de sa chute, Parmalat redevient public.