Le taux d'intérêt nominal est la rentabilité obtenue dans une opération financière qui est capitalisée de manière simple, c'est-à-dire en ne prenant en compte que le capital principal.
Le taux d'intérêt nominal (TIN) est le coût d'opportunité de ne pas avoir d'argent. Soit pour le client pour son dépôt bancaire (rentabilité); ou à la banque pour un prêt (intérêt). Ce coût d'opportunité est stipulé sur la base d'un pourcentage qui, selon la durée et le capital, rapportera un profit sur le montant initial avec une simple capitalisation. Il n'inclut pas les frais financiers ni les commissions.
Dans le cas du TIN, on peut dire qu'il nous informerait en termes bruts, la principale différence avec le TAEG. Les deux indicateurs sont stipulés par chaque entité indépendamment, et leur valeur est généralement liée proportionnellement au cycle économique et à des indicateurs de référence (comme l'Euribor ou le Libor).
Bien sûr, lorsque nous travaillons avec le NIF, nous devons prendre en compte une autre considération fondamentale, la période de temps. Le taux d'intérêt nominal peut être quotidien, hebdomadaire, trimestriel, semestriel ou annuel. Il n'a pas de période de référence standard, et en n'incluant pas les dépenses, il nous est impossible de comparer adéquatement des produits de même nature. De ce fait, le TAEG a été créé pour simplifier ce problème en prenant l'année comme base et pour nous permettre de comparer des produits de même nature. Voir la différence entre TIN et APR.
Le NIF est toujours généralement donné sur une base annualisée. Imaginez que nous avons mille euros que nous voulons économiser et que nous nous rendons dans notre agence. La publicité nous dit qu'il y a une nouvelle offre : un acompte de 6 mois avec un NIF de 5% (annuellement). Cela signifie que notre intérêt sera en réalité de 2,5% (12 mois / 2 versements), 25 euros. C'est parce que le NIF n'était pas semestriel, mais annuel et que le produit ne dure que six mois. Bref, il est proportionnel à la base de temps que l'on prend comme référence.
Cependant, il est très important de noter que le TIN est un pourcentage fixe. S'il n'était pas fixe, dans l'exemple précédent, lors du passage à semestriel, le pourcentage reçu serait de 2,469508%. Puisque nous prendrions en compte les intérêts composés.
Intérêt simpleCalcul du taux d'intérêt nominal (TIN)
Mathématiquement, il peut être indiqué comme suit :
VF = VP (1 + n * i)
Où:
VF : est la valeur future obtenue en additionnant tous les intérêts reçus
VP : est la valeur actuelle ou initiale de l'opération
n : nombre d'années pris en compte dans l'investissement
i : taux d'intérêt appliqué à l'opération
Pour connaître directement l'intérêt obtenu lors de l'opération, la formule est :
I = VP (n * i) Où I est le total des intérêts nominaux obtenus pendant toute l'opération.
Appliqué à une situation réelle dans un dépôt, imaginons qu'une banque nous donne un rendement d'intérêt nominal annuel de 5% pendant 6 ans en échange de leur prêter un capital de 500 000 €.
De cette façon, en appliquant les formules précédentes, on obtiendrait 650 000 € :
VF = 500 000 (1 + 6 * 0,05) = 650 000 €
L'intérêt obtenu serait égal à :
I = 500 000 (6 * 0,05) = 150 000 €
De cette façon, l'intérêt nominal est celui qui ne nous est pas demandé ou payé en général pour un prêt ou un investissement respectivement. Les taxes, les commissions et le taux d'inflation et d'autres types de coûts doivent être soustraits de l'intérêt nominal afin qu'il nous donne un taux d'intérêt réel équivalent avec lequel nous pouvons homogénéiser et comparer les opérations, car en fonction des besoins, des coûts et des commissions une opération peut être plus attractif qu'un autre même avec un taux d'intérêt nominal inférieur. Contrairement au TAEG, il n'est pas capitalisé, donc au lieu du TIN annuel, le TIN total est proposé.