La confirmation est un produit financier où une entreprise (client) fournit l'administration intégrale des paiements en attente à ses fournisseurs (bénéficiaires). Ainsi, il délègue la gestion desdits décaissements à un établissement financier ou de crédit.
Dans une opération confirmative, la banque ou l'établissement de crédit est chargé de gérer les paiements aux fournisseurs de son client, et propose généralement un financement aux deux parties.
En d'autres termes, tant le débiteur (client) que le bénéficiaire (fournisseur) peuvent accéder à un crédit auprès de la banque afin qu'elle puisse avancer ou couvrir un paiement.
La confirmation est liée à la figure de affacturage, mais ils agissent en sens inverse. Dans le cas de l'affacturage, c'est le prestataire qui recherche un établissement de crédit pour le financer et ainsi couvrir les frais de retard de paiement de ses clients (débiteurs).
En confirmant, en revanche, c'est le client d'un ou plusieurs fournisseurs qui demande à la banque de gérer ses paiements aux fournisseurs (dettes).
Agents confirmateurs
Trois agents participent à une opération de confirmation : l'émetteur, l'établissement de crédit et le prestataire.
L'émetteur recherche un établissement de crédit pour optimiser la gestion de ses dettes auprès des fournisseurs (bénéficiaires). Ces derniers peuvent attendre l'expiration de leur facture ou demander une avance à l'établissement de crédit.
Dans le schéma suivant, nous voyons le mécanisme:
L'entreprise fournisseur émet une facture pour ses prestations, le client l'accepte et l'envoie à son établissement de crédit. Par la suite, ladite institution propose au fournisseur un paiement anticipé de sa facture (perte d'une commission) ou qu'il attend le paiement à l'échéance.
L'établissement de crédit facture une commission ou une charge au client pour le service de gestion de ses dettes. De plus, il peut vous proposer un financement afin que vous puissiez livrer le paiement des factures après la date d'échéance. En tant que contrepartie, l'entité vous facturera une commission ou des intérêts.
Avantages et inconvénients de la confirmation
Parmi les avantages et les inconvénients de la confirmation, nous pouvons souligner :
- Du point de vue de l'émetteur (débiteur) : Les avantages renvoient au fait que la gestion de ses fournisseurs est facilitée, la capacité de négociation avec la banque est améliorée et les financements accessibles. Parmi les inconvénients figurent les coûts pour le service administratif et le fait de ne pas pouvoir accéder à des moyens de paiement non pris en compte par l'établissement de crédit.
- Du point de vue du prestataire (bénéficiaire) : Parmi les avantages pour le prestataire figurent une plus grande sécurité de paiement et la possibilité d'accéder rapidement au financement. En attendant, le principal inconvénient est le coût de financement (qui peut être élevé).
- Du point de vue de l'établissement de crédit : Parmi les avantages pour l'entité figurent un meilleur accès à la clientèle, la fidélité et un plus grand volume d'affaires. Cependant, les inconvénients sont les frais d'administration et le potentiel de défaut de votre client.
