Un prêt toxique est un prêt qui a une faible probabilité de recouvrement. Cependant, l'institution financière créancière ne prévoit pas ce scénario, ou l'ignore, lors de l'évaluation du client.
En reconnaissant le véritable niveau de risque du crédit accordé, sa valeur devrait être ajustée dans les états financiers vers un chiffre plus réel. Par conséquent, le prêteur subit des pertes.
Le crédit toxique, pour le créancier, est un type d'actif toxique, c'est-à-dire toute personne dont la valeur comptable est supérieure à son prix de marché. Par conséquent, il est difficile de vendre ou d'échanger ce prêt contre de la liquidité.
L'origine des prêts toxiques
L'origine des prêts toxiques se trouve principalement dans les décisions des institutions financières. Ceci, lorsque des prêts sont accordés à des clients aux profils à risque.
La banque peut prendre ce type de décision pour étendre ses opérations. Par exemple, vous cherchez peut-être à attirer plus de clients avec des situations d'emploi à faible revenu ou instables. Cependant, si vous ne diversifiez pas suffisamment votre portefeuille, les niveaux de délinquance peuvent augmenter dangereusement. Par conséquent, le prêteur peut même faire faillite.
Il convient de mentionner que les organismes de réglementation de l'État jouent également un rôle important dans la supervision des politiques des institutions financières.
Exemple de prêts toxiques
Un exemple de prêts toxiques sont les prêts hypothécaires à risque qui sont à l'origine de la crise économique de 2008 aux États-Unis et qui sont nés de la flexibilité des banques à accorder des financements. De cette façon, les personnes ayant une catégorie de crédit douteuse ont pu accéder à un logement.
La crise des subprimes s'est accompagnée d'une forte augmentation des créances douteuses et du niveau des saisies. En d'autres termes, les banques ont dû vendre les maisons hypothéquées pour rembourser les dettes.
Cependant, les prix de l'immobilier ont subi une baisse, générant des pertes non seulement pour les entreprises, mais aussi pour les investisseurs en bourse. Cela a affecté non seulement le secteur immobilier, mais l'ensemble de l'économie américaine et d'autres pays en raison des liens commerciaux et financiers.
