Le principal d'un prêt est le principal que le débiteur reçoit du créancier. Les intérêts payables sont calculés sur ce montant.
Le principal est l'un des axes centraux d'un prêt, avec le taux d'intérêt, qui est le coût de l'argent, et le nombre de versements. Tous ces éléments permettent de déterminer l'échéancier de paiement.
Chaque mensualité comporte deux volets : L'amortissement financier (restitution d'une partie du capital reçu) et les intérêts courus. Ces derniers sont calculés en multipliant le taux d'intérêt du prêt par le solde du principal qui reste à payer.
On peut voir ce qui est expliqué dans le tableau suivant pour un crédit de 15 000 $ US. Le taux d'intérêt mensuel est de 3% et six mensualités identiques ont été programmées.
| Intérêts | Paiement de principal | Partager |
Solde |
|
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| somme | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
Remboursement du capital d'un prêt
Lors de la structuration du remboursement du principal d'un emprunt, l'entité financière le répartit normalement en plusieurs périodes. Cependant, le paiement peut également être programmé pour un seul décaissement.
Ce dernier arrive, par exemple, dans le système américain de remboursement d'un prêt. Le débiteur paie le principal en dernier versement et pendant les autres périodes ne paie que les intérêts.
Cependant, la méthode française est plus courante, où toutes les chances sont égales. La formule pour calculer la mensualité est la suivante :
C = Frais à payer
V = Principal
i = Taux d'intérêt pour la période
Exemple de calcul du principal d'un prêt
Regardons un exemple pour calculer le principal d'un prêt. Supposons que j'ai une dette à un taux d'intérêt de 1% par mois. En supposant qu'il y ait cinq versements à payer, chacun de 1 236,24 $ US. Quel est le montant du crédit ?
En prenant comme référence la formule de la méthode française, on peut résoudre le problème :
(1+0,01)^5*0,01 = 0,0105
(1+0,01)^5-1 = 0,051
0,0105/0,051 = 0,206
1.236,24/0,206 = 6.000,01.
Le principal de la dette est donc d'environ 6 000 $ US.